Введение к программе курса «Международные расчеты»

Учебный курс «Международные расчеты» предусмотрен программой Государственного образовательного стандарта высшего образования по специальностям 08.00.10 «Финансы и кредит» и 0604 «Банковское дело», а также учебными планами Московского банковского института. Дополнительно вы также можете пройти курсы бухгалтеров и курсы английского.

Целью данного курса является формирование у будущих специалистов основополагающих знаний и четких представлений о различных видах, методиках и принципах осуществления международных расчетов по торговым операциям, осуществляемым в соответствии с нормами международного права и законодательства Российской Федерации при участии уполномоченных на то коммерческих банков страны.

Задачами курса «Международные расчеты» являются:

  • формирование у студентов знаний об основных формах и видах международных расчетов;
  • выработка умения ориентироваться в нормах действующего законодательства и работать с необходимыми научными и нормативно-правовымисточниками;
  • приобретение студентами теоретических и практических навыков работы с товарно-распорядительными документами;
  • усвоение обучающимися основных терминов и определений по данной дисциплине;
  • формирование представлений об использовании современных средств банковских коммуникаций в области международных расчетов;
  • формирование у студентов знаний по основам валютного и банковского законодательства в области международных расчетов.

Курс рассчитан на один семестр и включает как лекционно-семинарские занятия, так и самостоятельную работу студентов.

Итоговая форма аттестации – зачет.

Содержание дисциплины «Международные расчеты»

Тема I. Понятие и организация внешнеэкономической деятельности и международных расчетов

Понятие и компоненты международных расчетов.

История становления и развития международных расчетных единиц (ЕРА, СДР, ЭКЮ, ЕВРО). Роль золота в современных международных расчетов. Факторы, влияющие на состояние международных расчетов.

История формирования международных расчетных систем. Международные конвенции по расчетам. Международная торговая палата. Законодательное регулирование участия Российской Федерации в международных расчетах.

Принципиальная схема и формы международных расчетов.

Валютно-финансовые и платежные условия внешнеэкономических сделок. Основные элементы условий международных торговых контрактов. Валюта цены. Валюта платежа. Условия платежа. Средства платежа. Форма расчетов. Выбор банков для осуществления расчетов по торговым контрактам. Пять основных способов определения цен товаров при заключении контрактов. Важные условия пересчета цен контракта по внешнеэкономической сделке.

Элементы внешнеэкономических связей, составляющих государственный суверенитет. Основные направления осуществления сделок зарубежных партнеров с Россией. Уполномоченный банк. Виды лицензий на право осуществления валютных операций.

Тема II. Международные банковские связи и расчетные документы. Требования к контракту

Понятие банков-корреспондентов. Корреспондентские отношения между банками при международных расчетах и основы их установления. Классификация счетов Лоро, Ностро и Востро. Корреспондентское банковское дело.

Классификации документов, применяемых в международных банковских расчетах. Товарораспорядительные документы. Основной комплект коммерческих и валютно-финансовых документов по международным торговым операциям. Товаросопроводительные документы. Складская, расчетно-платежная, дополнительная таможенная, претензионно-арбитражная и прочие виды документации.

Порядок оформления основного комплекта документации по внешнеторговой экспортно-импортной операции. Основные виды и характеристика торговых счетов по внешнеторговым контрактам. Виды и типы коносаментов. Оформление основных и дополнительных страховых документов. Внешнеторговые сертификаты и расписки.

Виды и типы внешнеторговых документов в современной практике России и СНГ. Использование специальных внешнеторговых документов.

Порядок выписки внешнеторговых счетов. Виды внешнеторговых счетов. Стандартные условия поставок. Порядок проверки банком внешнеторговых коммерческих документов. Оформление инвойса. Основные требования некоторых иностранных банков при проверке инвойсов экспортеров из России. Классификация внешнеторговых цен. Условия внешнеторговых поставок в практике Внешторгбанка России.

Проверка на наличие валютного демпинга. Механизмы товарного и валютного демпинга.

Проверка законности и правильности применения оговорок. Механизм оговорок.

Основные положения внешнеторгового контракта. Паспорт сделки экспортера. Паспорт сделки импортера.

Тема III. Формы международных расчетов

Исторические особенности международных расчетов. Основные элементы внешнеторгового контракта.

Аккредитивная форма расчетов. Унифицированные правила МТП №500 об аккредитивах. Принципиальная схема аккредитивных расчетов. Участники аккредитивной сделки. Виды и классификации аккредитивов.

Инкассовая форма расчетов. Унифицированные правила МТП №322 о правилах по инкассо. Принципиальная схема расчетов. Участники сделки при расчетах по инкассо. Основные особенности инкассовых расчетов. Гарантирование платежа при расчетах по инкассо.

Банковский перевод как особая форма расчетов по международным контрактам. Принципиальная схема операции. Порядок осуществления банковского перевода. Расчеты, осуществляемые в форме банковского перевода.

Основные положения о расчетах в форме аванса и расчетах по открытому счету.

Расчеты с использованием векселей и чеков. Тратта. Переводной и простой вексель. Индоссамент. Чек и его разновидности (дорожный чек, еврочек и т.д.). Кредитная карточка.

Тема IV. Система международных банковских расчетов SWIFT

История создания международной банковской расчетной системы SWIFT. Основное назначение и функции системы.

Виды услуг, предоставляемых системой SWIFT. Классификация передаваемых, обрабатываемых и принимаемых системой сообщений. Очередность обработки сообщений. Виды международных межбанковских операций, осуществляемых с использованием системы SWIFT по международным банковским стандартам.

Принципиальная схема международного телеграфного перевода SWIFT.

SWIFT – система передачи данных. Основные категории и типы обслуживаемых системой сообщений. Формализация сообщений, передаваемых по системе SWIFT. Техническая инфраструктура системы SWIFT.

Преимущества и недостатки системы SWIFT. Конкурентоспособность. Безопасность. Быстрота. Технически сложная организация. Риски технических сбоев. Высокозатратная эксплуатация. Сокращение возможностей использования платежного кредита.

Проблемы электронного денежного обращения в России. Проблемы подключения и эксплуатации международной телекоммуникационной сети SWIFT

Тема V. Банковские гарантии

Система банковских гарантий по внешнеэкономической деятельности клиентов банка.

Основные виды, типы и формы банковских гарантий по внешнеэкономической деятельности

Порядок совершения операций по банковским гарантиям

Кредитование поставщиков и покупателей

Форфейтирование

Заключение рамочных кредитных соглашений

Тема VI. Валютные клиринги

Понятие валютных клирингов.

Формы и виды валютного клиринга.

Многосторонний валютный клиринг.

Клиринговые и платежные союзы в развивающихся странах.